湖南省郴州市人民政府办公室


郴州市人民政府办公室关于印发郴州市行政问责暂行办法的通知

郴政办发〔２００８〕７号



各县市区人民政府，市政府各部门、直属机构、部门管理机构，中省驻郴各单位：

《郴州市行政问责暂行办法》已经市人民政府同意，现印发给你们，请认真遵照执行。



郴州市人民政府办公室

二○○八年九月五日



郴州市行政问责暂行办法

第一章 总 则

第一条 为促进全市行政机关及其工作人员依法行政，防止和减少行政过错，确保政令畅通，提高行政效能，优化发展环境，建立勤政、廉洁、务实、高效的政府，根据《中华人民共和国公务员法》、《中华人民共和国行政监察法》、《国务院关于加强市县依法行政的决定》（国发〔2008〕17号）等有关法律、法规和规定，结合本市实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于本市各级国家行政机关和法律法规授权的具有管理公共事务职能的组织以及国家行政机关依法委托的组织（以下简称行政机关）及其工勤人员以外的工作人员。

前款所称工作人员，包括在编人员和聘用人员。

第三条 本办法所称行政问责，是指因行政机关及其工作人员不履行或不正确履行法定职责或者违反法定权限和程序实施行政行为，影响行政管理秩序和行政效能，贻误行政管理工作，或者损害行政管理相对人合法权益，造成不良影响和后果的行为，依照本办法追究责任的活动。

前款所称不履行法定职责，包括拒绝、放弃、推诿、不完全履行职责等情形；不正确履行法定职责，包括无合法依据以及不依照规定程序、权限和时限履行职责等情形。

第四条 本市各级政府及各部门行政首长应当严格履行法律、法规、规章和上级政府依法赋予的各项职责，依法行政，认真完成上级政府交办的各项工作，自觉接受监督，全心全意为人民服务。

第五条 各行政机关应当建立、完善和严格落实目标管理责任制、岗位责任制、执法责任制、政务公开制、服务承诺制、首问责任制、限时办结制、绩效考核制、过错责任追究制以及层级监督制度等各项行政管理制度，行政管理应当做到公开、公平、便民、高效、诚信。

第六条 行政问责坚持与行政首长负责制相结合，实事求是、公正公平、权责统一、教育与惩戒相结合，问责结果与奖惩任免相结合的原则。不得用行政问责代替行政处分或刑事处罚。

第二章 行政问责的范围

第七条 行政机关在行政决策中，有下列情形之一的，应当对行政首长和有关责任人问责：

（一）涉及经济和社会发展全局的重大决策、重大项目安排和大额度资金使用等重大决策事项，不按规定程序和议事规则决策的；

（二）专业性、技术性较强的重大事项，未按规定进行专家咨询论证或可行性论证的；

（三）社会涉及面广、与人民群众利益密切相关的决策事项，未按规定通过组织听证会、论证会等形式听取意见的；

（四）违反决策程序，超越部门权限擅自决策，或应当由上级机关决策的事项不按规定程序提交上级机关决策而擅自作出决策的；

（五）因决策失误造成重大人员伤亡责任事故或财产损失、环境污染或者生态环境破坏，引发大规模集体上访等群体性事件，干扰和影响正常的工作、生活秩序，影响社会稳定的；

（六）应当公开的决策信息未按规定公开的；

（七）擅自作出税收开征、停征以及减、免、退、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触决定的；

（八）其他违反行政决策规定，造成工作失误或不良影响和严重后果的。

第八条 行政机关在执行上级机关的决策过程中，有下列情形之一的，应当对行政首长和有关责任人问责：

（一）不贯彻落实或拒不执行党和国家的方针政策、法律法规和上级行政机关依法作出的决定和命令；或执行上级依法作出的决定和命令不力，造成不良影响和后果的；

（二）对政府部署的工作任务、目标和交办事项，消极应付，措施不力，无正当理由未能按期完成，影响政府工作整体推进的；

（三）不正确执行上级机关依法作出的决策和部署，给公共利益、行政管理相对人合法权益、国家财产造成严重损失或者影响政府整体工作部署的；

（四）对人民代表大会及其常务委员会在监督检查中发现的问题、指出的错误不积极研究解决或纠正的；

（五）拒不执行或无正当理由拖延执行人民法院作出的生效判决、上级行政机关作出的复议决定的；

（六）拒不执行行政监察机关、审计机关等行政监督部门依法作出的决定，或无正当理由不采纳行政监督部门提出的建议的；

（七）在上级机关安排部署的中心工作和专项检查中，牵头责任单位不认真履行职责，或参与责任单位不配合，工作脱节，推诿扯皮的；

（八）包庇、袒护、纵容或指使、暗示有关部门或人员不认真执行上级行政决策，拒绝、拖延提供与行政监督事项有关的资料，或提供的资料不真实、不完整，或者拒绝、阻碍检查的；

（九）转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会计账簿、财务会计报告以及其他有关资料，或转移、隐匿所持有的违反国家规定取得的资产的；

（十）未按国务院《政府信息公开条例》的规定向社会发布政务信息的；

（十一）其他违反有关行政决策规定的。

第九条 行政机关在履行管理服务职责中，有下列情形之一的，应当对行政首长和有关责任人问责：

（一）虚报浮夸、弄虚作假或者瞒报、迟报工作情况造成不良影响或工作失误的；

（二）迟报、瞒报、谎报、漏报有关突发事件信息，或者发生突发事件时未按照相关法律规定、上级要求和实际情况，及时、妥善处理和组织实施有关救援工作的；

（三）发生群体性事件后不及时报告，不及时采取有效措施，处置失当，甚至压制有关部门、单位及时如实上报情况和及时处置，导致可以避免的影响和损失未能避免的；

（四）对存在隐患的矛盾纠纷应当排查而未排查出，导致民转刑案件、非正常上访或群体性事件发生的；

（五）防范、整治公共安全不力，或对重大公共安全、生产安全隐患发现后不依法采取措施或督促整改不力，导致出现重特大责任事故的；

（六）制定和发布与法律、法规、规章或者上级政策规定相抵触的规范性文件、行政决定或者命令的；

（七）违法实施行政许可、行政处罚、行政事业性收费或者行政强制措施、造成严重后果或不良社会影响的；

（八）采取行政措施违法或不当引发集体上访或其他群体性事件，或对群体性、突发事件处置失当造成严重后果的；

（九）对涉及人民群众合法利益的重大问题不及时解决、或对群众反映强烈的问题能够解决而不及时解决，造成严重后果或者不良社会影响的；

（十）发生信访人围堵冲击党政机关、堵塞交通及其他重大影响行为造成后果的；

（十一）非法干预市场经济活动，或者对扰乱市场经济秩序行为监管不力或纵容、包庇的；

（十二）因不认真履行职责导致重大招商引资项目流产，或直接负责管理的重大建设项目发生重大失误或存在严重质量问题的；

（十三）截留、滞留、挤占或挪用国家税款、财政专项资金和政府代管资金，或违反规定安排使用财政资金、国有资产，造成资金浪费或国有资产流失的；

（十四）对有法定依据提请支持、配合、协助的有关事务不支持、不配合、不协助，或互相推诿、扯皮的；

（十五）因泄露国家秘密或者违反工作纪律等行为，造成严重后果的；

（十六）无法定依据强行要求行政相对人接受中介服务，或对有法定依据需要中介服务违法指定中介机构的；

（十七）擅自将行政管理职权委托给下属单位、中介组织、企业等非法定主体行使，或者把属于行政职责范围内的工作转移或委托中介机构搞有偿服务或者从中介机构获取利益的；

（十八）无法定依据要求企业或其他经济组织无偿提供财力、物力、人力和其他服务的；

（十九）由于监管不力，致使本机关多次发生滥用职权、徇私舞弊和失职、渎职等重大违纪违法问题的；

（二十）因疏于管理、处置不当或其他违反管理工作规定，导致严重损害公共利益、行政管理相对人合法权益，造成群众进京赴省到市非正常上访，或造成不良社会影响的其他情形。

第十条 行政机关在内部管理过程中，有下列情形之一的，应当对行政首长和有关责任人问责：

（一）未遵守首问责任制，对属于职责范围内的工作不认真受理和办理，或对不属于本机关职权范围或不宜由本单位办理的事项，不告知办理途径或不转送相关部门，延误工作的；

（二）未遵守岗位职责制，无正当理由未能在规定时限完成工作计划、工作任务和工作目标的；

（三）未遵守限时办结制，无正当理由未能在法定或承诺时限内办结行政管理事项的；

（四）未遵守服务承诺制，工作效率低下，服务质量差，群众反映强烈的；

（五）未遵守公开办事制，不依法或依照有关规定履行公开与告知义务的；

（六）未遵守责任追究制，对内部管理出现的问题放任不管，对本机关的违纪违法行为隐瞒、包庇、袒护、纵容，或者对工作人员的违纪违法行为不依法查处的；

（七）未遵守保密工作制度和档案印章管理制度，泄露国家秘密及行政相对人的个人隐私或商业秘密，或者违反规定擅自对外发布公文，或者将禁止公开的信息擅自公开的，或者保管文件、档案、案卷不善致使文件、档案、案卷损毁或者丢失、泄密，将应归档的文件材料据为己有，或者违反规定使用公章的；

（八）未遵守公文管理制度，向上级报告或者对外发布有关情况，弄虚作假、隐瞒真实情况的；

（九）不履行层级管理职责，越级安排部署工作导致工作失误，或对工作中出现的问题不及时向上级报告、请示，延误工作的；

（十）有权处理信访事项的机关，在接到信访部门的交办、转办件（函）后，对初信初访事项不闻不问，故意拖延，导致由信变访、发生越级进京赴省到市非正常上访的；

（十一）未遵守工作程序规定，按规定应当移送有关机关、部门处理的事项，不按规定时限移送有关机关、部门处理的；

（十二）未遵守工作纪律，工作时间擅离职守、上网玩游戏或炒股、未经请假办理个人事务的；

（十三）违反干部人事制度和机构编制法规，选拔任用干部中用人严重失察、失误的；不服从组织分配，不接受正常的岗位调整和工作安排的；

（十四）在重要的接待公务中不依照规定的礼仪要求或言行举止不当，或者在执行公务不按规定出示证件、不表明执法主体资格身份，或在公众场合发表有损政府形象的言论的；

（十五）授意、指使、纵容本部门工作人员阻挠、干预、对抗监督检查或者案件查处，或对办案人、检举人、控告人、证明人打击报复的；

（十六）其他违反内部管理规定，贻误行政管理服务工作的。

第十一条 行政机关在实施行政审批（包括行政许可和非行政许可的审批、备案和登记）过程中，有下列情形之一的，应当对行政首长和有关责任人问责：

（一）无合法依据实施行政审批的；

（二）违反规定擅自增加、取消或者停止实施行政审批事项的；

（三）擅自增设行政审批程序、审批条件或申请人义务的；

（四）受理或者不予受理时，不开具有效书面凭证的；

（五）违法委托其他组织或者个人实施行政审批的；

（六）对符合法定条件的申请应予受理而不予受理的；

（七）对不符合法定条件的申请作出准予行政审批或者超越法定职权作出准予行政审批决定的；

（八）对符合法定条件的申请不予行政审批或者不在法定或者承诺期限内作出准予行政审批决定的；

（九）擅自变更、延续、撤销行政审批的；

（十）作出准予行政审批的决定且应当颁发行政审批证件，而不向申请人颁发合法、有效行政审批证件的；

（十一）己受理申请材料，无正当理由要求申请人重复提供申请材料的；

（十二）未按规定实施统一受理、联合办理、集中办理行政审批的；

（十三）在实施行政审批后不依法履行监管职责或监管不力、行政不作为的；

（十四）不在办公场所公示依法应当公示的材料的；

（十五）行政事业性收费执收单位未在收费场所公布收费项目、标准、范围、依据等内容的；

（十六）未向申请人、利害关系人履行法定告知义务的；

（十七）申请人提交的申请材料不齐全或不符合法定形式，不一次告知申请人必须补正的全部内容的；

（十八）依法应当举行听证而不举行听证的；

（十九）依法应当根据招标、拍卖结果或者考试成绩择优作出准予行政审批，而违反法定程序的；

（二十）利用行政审批搭车收费，或将非强制性征收变成强制性征收的；

（二十一）向申请人乱摊派、提出购买指定商品、接受有偿服务等不正当要求的，或索取、收受申请人财物以及谋取其他利益的；

（二十二）其他违反行政审批工作规定的。

第十二条 行政机关在实施行政征收（包括税收、政府性基金、行政事业性收费）过程中，有下列情形之一的，应当对行政首长和有关责任人问责：

（一）无合法依据实施征收的；

（二）未按法定范围、程序、权限、时限实施征收的；

（三）截留、私分或擅自开支征收款的；

（四）不当场开具合法专用票据的；

（五）应当实施征收而不予或不按规定要求征收，或对法定的减、缓、免等征收优惠政策不落实的；

（六）应当公示而不按规定公示征收的项目、标准、依据的；

（七）将行政管理职能转化为有偿服务的；

（八）对法定的有偿服务项目，只收费而不提供服务，或只提供部分服务的；

（九）将应由自愿接受的咨询、信息、检测、检验等有偿服务变成强制性有偿服务的；

（十）其他违反征收工作规定的。

第十三条 行政机关实施行政监督检查过程中，有下列情形之一的，应当对行政首长和有关责任人问责：

（一）无法定依据或超出法定范围实施检查的；

（二）不按法定权限、程序实施检查的；

（三）在实施行政检查过程中不出示行政执法证件的；

（四）不按规定将检查情况和处理结果记录、归档的；

（五）放弃、推诿、拖延、拒绝履行检查职责的；

（六）对检查中发现的违纪、违规和违法行为，不予制止和责令改正，或隐瞒、包庇、袒护、纵容的；

（七）违反规定损害被检查对象合法权益的；

（八）其他违反行政监督检查工作规定的。

第十四条 行政机关在实施行政处罚过程中，有下列情形之一的，应当对行政首长和有关责任人问责：

 （一）不具备行政执法资格实施行政处罚的；

（二）没有法律和事实依据实施行政处罚的；

（三）违反规定设立处罚种类或者改变处罚幅度的；

（四）违反法定程序实施处罚的；

（五）使用、丢失或者损毁扣押的财物，给当事人造成损失的；

（六）违反有关规定，给公民人身或者财产造成损害、给法人或其他组织造成损失的；

（七）应当依法移交司法机关追究刑事责任而不移交的；

（八）对应当予以制止和处罚的违法行为不予制止的；

（九）符合听证条件、行政管理相对人要求听证，应予组织听证而不组织听证的；

（十）作出行政处罚决定，不告知当事人事实认定和处罚的依据及内容，或不按规定告知行政相对人权利和义务，或未依法告知行政相对人救济权利、救济途径的；

（十一）其他违法实施行政处罚的。

第十五条 行政机关或法律、法规授权组织在执法过程中采取行政强制措施时，有下列情形之一的，应当对行政首长和有关责任人问责：

（一）无合法依据采取行政强制措施的；

（二）违反法定权限、程序采取行政强制措施的；

（三）违法限制公民人身自由的；

（四）违法对公民、法人和其他组织的财产采取查封、扣押、冻结、滞留等强制措施的；

（五）采取行政强制措施，不告知当事人强制措施的依据及内容，或者不按规定告知行政相对人权利和义务，或者未依法告知行政相对人救济权利、救济途径的；

（六）其他违法实施行政强制措施的。

第十六条 行政机关在行政复议过程中，有下列情形之一的，应当对行政首长和有关责任人问责：

（一）对符合条件的复议申请，应予受理而不予受理的；

（二）无正当理由在法定期限内不作出复议决定的；

（三）不按规定转送行政复议申请的；

（四）在行政复议过程中徇私舞弊或者有其他失职、渎职行为的；

（五）行政复议作出错误裁决和行政诉讼败诉的；

（六）不履行或拖延履行行政复议决定的；

（七）其他违反行政复议工作规定的行为。

第十七条 行政机关在履行行政赔偿职责时，有下列情形之一的，应当对行政首长和有关责任人问责：

（一）对符合规定的行政赔偿申请，应予受理而不予受理的；

（二）应予赔偿，逾期不予赔偿的；

（三）不按规定核定赔偿标准的；

（四）作出赔偿决定后，未依法责令应当承担责任的组织或者个人承担赔偿费用的；

（五）依法不应赔偿而给予赔偿的；

（六）其他违反行政赔偿工作规定的。

第三章 行政问责的责任划分与承担

第十八条 行政问责的责任分为直接责任、主要领导责任和重要领导责任。

第十九条 承办人未经审核人审核、批准人批准，直接作出具体行政行为，导致行政过错发生的，负直接责任。

承办人弄虚作假、徇私舞弊，致使审核人、批准人不能正确履行审核、批准职责，导致行政过错发生的，负直接责任。

承办人不依照审核、批准的内容实施具体行政行为，导致行政过错发生的，负直接责任。

第二十条 承办人提出方案或意见有错误，审核人、批准人应当发现而没有发现，导致行政过错发生的，承办人负直接责任，审核人负主要领导责任，批准人负重要领导责任。

第二十一条 审核人不采纳或改变承办人正确意见，经批准人批准导致行政过错发生的，审核人负直接责任，批准人负主要领导责任。

审核人不报请批准人批准直接作出决定，导致行政过错发生的，审核人负直接责任。

第二十二条 批准人不采纳或改变承办人、审核人正确意见，导致行政过错发生的，批准人负直接责任。

未经承办人拟办、审核人审核，批准人直接作出决定，导致行政过错发生的，批准人负直接责任。

第二十三条 经集体研究、认定导致行政过错发生的，决策人、持赞同意见的人和不发表意见的人负直接责任。

第二十四条 上级机关改变下级机关作出的具体行政行为，导致行政过错发生的，上级机关负责人负主要领导责任。

第二十五条 承办人（责任人）不履行规定职责的或不按规定正确履行职责的，负直接责任。

审核人或者批准人指令承办人不履行规定职责的，作出指令的人员负直接责任。审核人作出的指令经批准人同意的，审核人负直接责任，批准人负主要领导责任。

第二十六条 本办法所称批准人，一般指行政机关的行政首长及其副职人员；审核人，一般指行政机关内设机构的负责人及其副职人员；承办人，一般指具体承办行政管理事项的工作人员。但依照内部分工或者经行政授权，由其他工作人员行使批准权、审核权的，具体行使批准权、审核权的人员为批准人、审核人。

第四章 行政问责的方式

第二十七条 行政问责的方式分为：

（一）训诫或者书面告诫；

（二）责令作出书面检查；

（三）通报批评；

（四）调离工作岗位或停职离岗培训；

（五）责令辞去或建议免去领导职务；

（六）处分。

以上问责方式可以单独或合并适用，也可以依据《中华人民共和国公务员法》的规定采取其他追究方式。触犯法律的，依法追究法律责任。

第二十八条 对行政机关的行政问责，视情况给予责令整改、责令作出检查、通报批评、不予评优评先处理，并按第二十七条的规定对行政首长及其他责任人实施行政问责。

第二十九条 根据情节轻重、损害后果和影响大小，行政过错分为一般过错、严重过错和特别严重过错。

（一）情节轻微、造成损害后果轻微或者影响较小的，属一般过错；

（二）情节严重、造成损害后果严重或者影响较大的，属严重过错；

（三）情节特别严重、造成损害后果特别严重或者影响恶劣的，属特别严重错误。

第三十条 对于一般过错，对有关责任人员单独或者合并给予第二十七条第（一）、（二）项处理。

第三十一条 对于严重过错，对有关责任人员单独或者合并给予第二十七条第（一）、（二）、（三）项处理。

第三十二条 对于特别严重过错，对有关责任人员单独或者合并给予第二十七条第（一）、（二）、（三）、（四）项处理。

第三十三条 对负主要领导责任者和重要领导责任者，根据过错情节和工作情况，可以按照第二十七条有关规定处理。

第三十四条 行政机关工作人员行政过错涉嫌违反政纪，应当给予行政处分的，由监察机关或者任免机关按照有关规定和程序处理；涉嫌违反党纪的，移送党的纪律检查机关处理；涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。

第三十五条 行政机关工作人员受到行政问责的，按下列规定办理：

（一）受到行政问责的，取消年度评优评先资格；

（二）一年内受到行政问责３次，均负有直接责任的，年度考核按规定评定为不称职；

（三）受到警告处分的，参加该年度考核，不得确定为优秀等次；

（四）受到记过、记大过、降级、撤职处分的期间，参加年度考核，只写评语，不定等次。在解除处分的当年及以后，其年度考核不受原处分影响；

（五）对年内３次以上受到责令书面检查、通报批评、诫勉等信访工作责任追究的领导班子及其成员，年度考核不得评为优秀；影响较大，造成严重后果的，根据社会治安综合治理有关规定实行“一票否决”。

因前款第（二）项所列情形，年度考核被确定为不称职的，按照规定程序降低一个职务层次任职。

第三十六条 聘任人员犯一般过错的，给予第二十七条第（一）、（二）、（三）项处理；一年内３次犯一般过错，或犯严重过错或特别严重过错的，予以解聘。

第三十七条 行政问责按照管理权限和规定的程序办理。

第三十八条 被问责人有下列情形之一的，从重处理：

（一）故意导致行政过错发生的；

（二）拒绝纠正过错的；

（三）干扰、阻碍行政过错调查的；

（四）对控告人、检举人、投诉人打击报复的。

第三十九条 被问责人有下列情形之一的，从轻处理：

（一）积极配合调查或者有其他立功表现的；

（二）主动纠正错误，有效制止损害后果扩大的；

（三）其他应当从轻处理的。

第四十条 有下列情形之一的，不予行政问责：

（一）情节显著轻微、主动发现过错并及时纠正，未造成损失或者不良影响的；

（二）行政相对人弄虚作假，致使行政机关工作人员无法作出正确判断的；

（三）出现意外或不可抗力因素致使行政过错发生的；

（四）其他应当不予追究的。

第四十一条 因行政过错侵犯了公民、法人和其他组织的合法权益，造成损害并涉及赔偿的，依照《中华人民共和国国家赔偿法》的有关规定追究过错责任人的赔偿责任。

第五章 行政问责的管理体系

四十二条 行政问责工作实行在政府领导下，行政监察机关统一管理、政府部门各负其责的工作机制。

市、县市区人民政府负责对本级政府所属各部门和下级政府的行政问责。各级行政机关负责对本机关及下属单位工作人员的行政问责。

第四十三条 市行政监察机关负责全市行政问责工作，县市区行政监察机关负责本行政区域的行政问责工作。

行政监察机关主要履行下列职责：

（一）指导、监督政府部门的行政问责工作；

（二）承办本级人民政府的行政问责事项；调查、处理本机关受理的行政过错投诉，依法查处重要、复杂的行政过错案件；

（三）统计分析本行政区域行政问责的情况；

（四）研究政府管理中出现的重大问题，并向政府提出改进建议。

第四十四条 市、县市区人民政府和各级行政机关应当设立行政问责的组织协调机构，负责本部门行政问责组织实施工作。

行政问责组织协调机构应当由领导成员和专门负责行政监察、法制、人事等工作的人员组成，并建立联席会议制度。

第四十五条 各级行政机关的行政问责工作由本部门的行政监察机构具体承担，没有行政监察机构的，本部门人事机构或办公室承担。

主要工作任务：

（一）受理检举、控告和投诉；

（二）调查行政过错行为；

（三）草拟调查报告、提出处理意见。

第四十六条 县市区行政监察机关应当定期向市行政监察机关报告行政问责工作的实施情况。

各级政府部门的行政问责机构应当定期向同级政府行政监察机关报告行政问责工作的实施情况。

第六章 行政问责的程序

第四十七条 行政行为有下列情形之一的，应当进行调查，以确定是否应当进行行政问责：

（一）发布规范性文件和规定、行政措施有违法情形，被上级机关或者主管机关依法撤销的；

（二）经行政诉讼，被人民法院判决撤销、部分撤销发回重新作出具体行政行为的；

（三）经行政复议，上级机关变更原具体行政行为，或撤销后要求重新作出具体行政行为的；

（四）在上级或同级人大、政府行政执法监督检查中，被认定错误，要求予以调查处理的；

（五）公民、法人或其他组织投诉、检举、控告的；

（六）政府政务督查机构对逾期不能完成政府工作或本级行政领导批示、交办工作，两次以上就同一事项发出催办通知书的；

（七）党的纪律检查机关、行政监察机关、审计机关、政府法制部门、人事部门、司法机关、安全生产监督机关、目标督办机构、维稳信访部门、政务服务中心、行政效能投诉中心等提出问责建议的；

（八）新闻媒体披露确有行政失当情形的；

（九）其他应当进行调查处理的。

第四十八条 行政问责投诉处理，实行分级负责、归口办理。

监察机关收到检举、投诉、控告后，可以直接受理或者以交办、转办的形式责成作出行政行为的机关及时处理。

上级监察机关必要时，可以办理下一级监察机关管辖范围内的投诉事项。

对行政首长的检举、投诉、控告，应当由同级监察机关办理。

第四十九条 行政问责投诉处理，实行限时办结制度。

（一）受理时限。对于公民、法人和其他组织的投诉，情况紧急的事项应当提出拟办意见和及时处置；事实清楚、情节简单等一般性问题的事项，应在自受理投诉之日起３个工作日内提出拟办意见；涉及重要、复杂问题的投诉，一般应在自受理投诉之日起５个工作日内提出拟办意见。

经审查有事实依据的，应当予以受理；没有事实依据的，不予受理。实名投诉的，应当书面告知受理决定；不予受理的，应当书面告知不予受理的理由。

不分页显示　　　总共2页　　1 [2]

　　下一页

江苏省政府


江苏省人民政府转发《江苏省企业发行股票、债券试行管理办法》的通知
江苏省政府



（一九八五年一月二十四日）


省人民银行制订的《江苏省企业发行股票、债券试行管理办法》，已经省各有关主管部门反复研究修改，现转发给你们，请研究试行。
企业有计划地发行股票、债券，有利于扩大资金融通和横向多层次的经济联系，有利于推动资金合理流动和运用效率的提高，是新形势下一条重要的聚财之道，对于加快我省经济建设的发展具有积极的作用。
由于我们对省内发行股票、债券的工作还缺乏经验，各级政府必须加强领导，切实掌握好。发行股票、债券必须坚持量力而行、经济有偿、谁集谁还、自愿互利的原则，不得搞强迫命令，硬性摊派。人民银行是股票、债券的主管部门，要认真负责，抓好这项工作，特别要注意在宏观上
不失控制，做好综合平衡和管理工作。有关部门要与人民银行密切配合，通力协作，在试行中不断总结经验，使这一办法逐步完善起来。在试行中有什么问题，望及时同省人民银行联系。

附件：江苏省企业发行股票、债券试行管理办法
为了正确运用股票、债券的形式筹集社会资金，引导资金的合理融通，以适应经济建设的需要，特制订本办法。

一、原 则
第一条 企业发行股票、债券向社会集资，必须坚持量力而行、经济有偿、谁集谁还、自愿互利的原则，不得强迫摊派。
第二条 集资兴办的项目应符合国家经济建设发展方向，经过可行性论证。要先选定项目，然后集资，以避免盲目性。

二、股 票
第三条 股票是集资单位发给投资者证明其入股份额和应得权益的有价证券。长期参与合股企业入股经营的是不限期股票，在一定年限内参与入股的是定期股票。
第四条 在入股期限内，股票持有者按合股企业章程规定领取股息，参与分红，并共同负担以购股额为限的企业经营亏损的经济责任，合股企业解散或破产，股权持有者有取得分配企业清偿债务后剩余财产的权利。
第五条 发行股票的单位必须是具有法人地位的经济实体。凡是在工商行政管理部门登记注册的新建或扩建国营企业、集体企业和各种经济联合体，经批准后，可向企业、事业单位和个人发行股票。向单位发行的是集体股股票，向个人发行的是个人股股票。集体股股权属单位集体所有
，个人股股权属个人所有。全民企业发行的个人股股票只限定期股票。
第六条 发行股票的发起单位，应首先认购不少于百分之二十的份额；如预定发行额对外发行不足时，应由发起单位连带认足。股票可以按预定计划一次或分次发行。
第七条 集体股和个人股的股息，可比照同期银行定期存款的利率，也可在上述利率上下百分之二十的范围内确定。集股举办的项目投产以前，只计息，不付息；股息须在项目投产产生效益后方可支付。股息标准和支付时间应在集股章程中订明。支付股息由企业列“营业外支出”。
股票的红利，在企业税后留利中提取应提的各项基金后，按股分配。分红基金占留利总额的比例，应在集股章程中订明。

三、企业债券
第八条 企业债券是企业发行的有期限的信用凭证。债券持有者享有债券规定的按期取得利息和收回本金的权利。发行单位无论经营盈亏，都必须按发行章程规定的时间付息、还本。企业解散或破产，应清产抵偿。
第九条 债券只付息，不分红，到期还本；发行期限最长不超过十年。债券利率可适当高于银行同档存款利率。债券利息列“营业外支出”。
第十条 发行企业债券的单位必须是在工商行政管理部门登记注册，具有法人地位的经济实体。其发行债券的总额不得超过本企业自有净资产的百分之五十。债券可以向单位发行，也可向个人发行。
第十一条 具有法人地位的企业，可以按照上述有关条文精神，根据投资项目的收益特点，发行分配实物指标或以这些实物进行补偿的债券。

四、本金偿还
第十二条 发行定期股票和债券的企业，必须建立“持股（还本）准备金”制度。在本企业集资项目投产后的新增利润中，逐年于税前提存偿付本金的准备金。每年提取的数额，在不超过本项目当年新增效益的前提下，按发行额一定比例提取。但累计提取数不得超过股票或债券发行总
额。提取的比例和数额，应经当地财税部门审查。发行单位因故未能实现预定利润计划，所提准备金不足偿付到期本金时，应用企业自己有权支配的其他资金偿付，或按银行规定申请贷款。
第十三条 股票、债券的发行单位应切实保障投资者的合法权益。对投资者的受益内容的经济偿付办法，必须在集资（招股）章程中详细订明，并在股票、债券上加以注明，作为发行单位应对投资者履行有关承诺的依据。
股票或债券的持有者与发行单位发生纠纷，协商不能解决时，由股票、债券的主管部门仲裁，或申请经济法庭裁决。

五、股票、债券的管理
第十四条 中国人民银行及所属分支机构，是发行股票、债券的主管机关。发行单位必须按下列规定向人民银行提出申请：交验工商行政管理部门颁发的营业执照和确定为经济法人的公证文书；提交发行股票、债券的章程和具体办法，章程中应有投资项目、现有资产、效益预测、集资
数量、发行范围、分配办法等内容；凡属固定资产投资项目发行股票、债券的申请，必须按照国家规定经有权批准机关出具批准列入计划的书面证明；附有当地开户银行签注的意见。市、县属企业发行股票、债券要报省辖市人民银行审查批准。省属以上企业发行股票、债券要经省人民银行
批准。乡村范围内和集体企业内部发行股票、债券，经开户银行审查同意，报县（市）专业银行会同计划部门批准，并报省辖市人民银行备案。
第十五条 经人民银行批准发行的股票、债券，除必须有发行单位的印章外，并应在证券上注明批准文号和代理银行行名鉴，方为有效。
第十六条 对于以收据等形式的社会集资，而实际具有股票或债券性质的，为明确经济责任和方便融通转让，应引导采用股票或债券办法办理。供销社、信用社的集股及经济偿付等办法，另按有关规定办理。

六、股票、债券的发行、认购与转让
第十七条 发行股票、债券应通过银行代理。集资的资金在银行开立专户，专款专用，不得抽调移用。
开户专业银行受理发行单位的委托，代办股票、债券的发行、收款、付息、还本及支付股份红利等事项，但不承担发行单位的经济责任。代理银行也可受理股票或债券持有者的委托，办理转让、过户、挂失、补发及寄存保管等事项。
第十八条 代理银行可以开展有关股票、债券事项的咨询业务。代理和咨询的具体办法，由各代理银行制订。代理银行有责任监督发行单位定期公布资产、负债和经营盈亏状况，并有权监督和审查购买股票、债券的资金来源是否符合本办法的有关规定。
第十九条 国营企业、集体企业和各种经济联合体企业认购股票或债券，必须按照国家有关规定，只能使用本企业有权支配的资金，不得动用国拨流动资金和银行贷款；事业单位认购股票、债券，只限使用预算外资金。认购单位所得股息和债券利息，应列作单位收入，照章纳税。
第二十条 除经中国人民银行批准的金融机构外，其他单位不得通过发行股票、债券经营资金借贷业务。
第二十一条 股票均为记名式。企业债券可以有记名式和不记名式，不记名债券只限对个人发行。
记名的股票和债券，可以挂失补发；不记名的债券，不挂失，不补发。
第二十二条 股票和债券可以融通转让，也可向银行按有关规定申请抵押贷款或贴现。但不得当作货币流通，不准以股票、债券从事投机倒把活动。记名的股票、债券转让时，应由原持有者在转让的证券上以原印鉴背书证明，办理过户手续。个人所有的股票、债券只限转让给个人。

七、附 则
第二十三条 为促进经济横向联系，股票和债券可以跨省、市发行。在全国未有统一规定前，本省单位向外省发行，应遵守有关省、市的规定；外省单位到本省发行，亦按本省规定办理。
第二十四条 本暂行管理办法由中国人民银行江苏省分行制订，报经省人民政府批准后试行，修改时亦同。向国外发行股票、债券，另按有关规定执行。



1985年1月24日